孙建林：商业银行应从三个层次防范授信风险

“陶湘国际金融讲堂”是在陶湘教授逝世十周年之际，经中国人民大学国际金融专业毕业生们倡议，中国人民大学财政金融学院、中国人民大学国际货币研究所联合发起设立。“讲堂”每年举办12讲，聘请国际金融业界精英和领袖人物讲授专业知识，旨在为中国人民大学培养21世纪具有良好理论功底、高超国际金融管理能力的优秀人才探索新路、做出贡献。第六期“陶湘国际金融讲堂”由中国银协从业资格认证专家、中信银行总行特约研究员、特约讲师孙建林先生主讲。

孙建林先生在题为“商业银行授信风险管理”的演讲中指出，导致商业银行授信风险的原因，可以从宏观、中观、微观三个层面进行分析。针对宏观经济风险、银行经营管理风险和业务操作风险等不同层次的问题，可以分别通过银行发展战略和信贷政策、“三全管理”、“三道防线”和“矩阵式管理”等手段加以应对。此外，商业银行从业人员在职业生涯中，应保持良好的职业品德，并不断提升专业技能。

以下为孙建林先生的演讲摘要：

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一、引言

银监会数据显示，截至2015年底，全国商业银行不良贷款突破万亿元大关，达到1.27万亿元，不良贷款率则达到1.67%。自2011年四季度出现反弹至今，银行业不良贷款余额和不良率“双升”的态势已经持续了整整四年，加强商业银行授信风险管理的重要性不言而喻。

在授信业务中，商业银行面临哪些风险？又该如何防范与化解？简述如下。

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二、授信风险概述

商业银行授信业务即银行授予客户信用，包括表内业务（出借资金）和表外业务（出借信誉）。授信业务可以按照行业分类，不同行业的授信风险不同，其中，钢铁、煤炭、运输、制造等行业的风险程度与经济周期密切相关。授信业务按类别可划分为公司信贷、个人贷款、国际贸易融资等。按授信对象可划分为国有企业、政府融资平台、集团客户、上市公司、三资企业、小微企业等，不同借款主体具有不同的风险特征。授信风险可分为公司授信业务风险、个人贷款业务风险、国际贸易融资风险、金融同业往来风险；也可以按照贷款五级分类、面临风险因素、贷款损失程度、风险高低等标准进行分类。

商业银行不良风险的起因可以从宏观、中观、微观三个层面进行分析。宏观风险是指政府不当的宏观政策调整，使得宏观经济形势变差，企业经营和资金困难，进而导致整个银行业不良贷款明显增加。银行在授信风险管理中，应特别关注国家宏观经济变动趋势，做到提前防范、顺势而为。宏观经济紧缩政策往往导致企业的衰退，从而使商业银行形成了大量不良贷款。往年数据显示，当GDP增速超过10%、物价指数增长超过5%时，国家必然会采取紧缩政策，而近年这两个指标下调到7%和3%。中观风险指商业银行的经营管理决策失误，致使在某行业、某客户、某产品出现大量不良贷款。微观风险即具体业务中的操作风险，包括故意或无意的违规操作，是一笔贷款出现不良的重要原因。

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三、授信风险管理

商业银行抵御风险损失有两道根本防线：第一道是坏账准备金；第二道则是资本金。其中，商业银行必须保持充足资本金的要求，是体现《巴塞尔协议》“资本覆盖风险”的精神。当两道防线都不足以弥补经营损失时，商业银行只能补充股本或清盘倒闭。银监会出台的《商业银行资本管理办法》，是对各家银行落实《巴塞尔协议》风险管理的具体要求。

在宏观风险管理方面，商业银行应在明确发展战略的前提上，制定好年度总授信政策并落实执行。在中观风险管理方面，商业银行应秉持三全（全面管理、全程管理、全员管理），三化（业务制度化、制度流程化、流程信息化），三早（早发现、早行动、早化解）等原则，健全制度、规范管理，建立从业务部门、风险管理部门到审计部门的“三道防线”，从而有效化解风险。其中，可将全面管理和全程管理落实为“矩阵式管理”，即通过对公司授信、个人贷款、贸易融资等方面的调查、审查、审批、放款、管理、回收的六个阶段全面管理，做到风险管理无死角。在微观风险管理方面，则应从贷款的六个阶段入手，银行每个岗位上的员工都应严格按照规章制度操作，避免风险损失。

银行从业人员在从事授信业务时，应在了解业务概况的基础上，掌握各项授信产品的特征和风险点，认真落实授信六阶段的有关工作，注意操作的合规性和对风险的防范。《授信风险管理实务》（孙建林，2014）、《怎样识破骗贷谜局》（孙建林，2014）《优秀客户经理授信业务指引》（孙建林，2015）等书可作为参考。

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四、职业发展建议

求职者在向商业银行投递简历后，一般会经历初选关、笔试关、面试关和录取关。在此过程中有四个较为重要的考量因素，分别是毕业院校、个人素质、实践经历与社会资源。此外，如麦肯锡“电梯30秒理论”所示，求职者在短时间内的语言概括表达能力，也极为重要。

在成为银行客户经理后，应首先端正自己的心态、提高韧性。良好的品德与熟练的技能是成为一名优秀客户经理的关键。从业者应不断磨炼自己在拓展业务、沟通处理问题、自我学习方面的基本功，养成良好的工作习惯，积极实践，善于总结与学习，不断提高自己发现问题和解决问题的能力。

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五、结论与启示

第一，商业银行在研究如何防范授信风险时，应该从宏观、中观、微观三个层次，即宏观经济变动风险、银行经营管理风险和具体业务操作风险三个方面分析。

第二，在防范宏观风险方面，要和制定好发展战略和年度授信政策。在防范中观风险方面，要按照“三全管理”原则，做到风险管理无死角。在防范微观风险方面，要做到对授信调查、审查、审批、放款、管理、回收六个阶段的全程管理。

最后，有意从事商业银行授信业务的人员，应从理论基础和实践经历等方面提升自己在求职过程中的竞争力，并在入职后保持职业道德和提升业务技能，不断取得进步。

本文选自《IMI研究动态》2017年第8期总第200期，由于微信承载信息有限，还有很多重磅资料未能呈现，获取更多内容请点击“阅读原文”，以下为本期研究动态的精彩预览：

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编辑  齐涵博 肖子琛

来源  陶湘国际金融讲堂

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